Dự án đầu tư xây dựng cửa hàng kinh doanh xăng dầu

NỘI DUNG

CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHUNG 2

I. GIỚI THIỆU CHUNG 2

II.        CƠ SỞ PHÁP LÝ  …………………………………………… …………………………….  2                                                                                                             

CHƯƠNG II: SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ 4

II.1. SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ 4

CHƯƠNG III: HOẠT ĐỘNG KINH DOANH, NGUỒN CUNG CẤP 5

CHƯƠNG IV: ĐỊA ĐIỂM ĐẦU TƯ XÂY DỰNG 8

IV.1. GIỚI THIỆU KCX TÂN THUẬN 8

IV.2. MÔ TẢ ĐỊA ĐIỂM XÂY DỰNG 8

IV.3. ĐIỀU KIỆN TỰ NHIÊN: 9

CHƯƠNG V: QUY MÔ ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH 11

CHƯƠNG VI: CÁC GIẢI PHÁP VỀ HẠ TẦNG KỸ THUẬT 12

CHƯƠNG VII: THIẾT KẾ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH 13

CHƯƠNG VIII: PHƯƠNG ÁN THI CÔNG XÂY DỰNG 18

VIII.1. GIẢI PHÁP THI CÔNG XÂY DỰNG 18

VIII.2. SƠ ĐỒ TỔ CHỨC THI CÔNG 19

VIII.3. Hình thức quản lý dự án 19

CHƯƠNG IX: PHƯƠNG ÁN VẬN HÀNH VÀ SỬ DỤNG LAO ĐỘNG 20

IX.1. Phương án Vận hành cửa hàng xăng dầu tân Thuận 20

IX.2. Phương án sử dụng lao động và chi phí tiền lương 20

CHƯƠNG X: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG - PCCC 21

X.1. Đánh giá tác động môi trường 21

CHƯƠNG XI: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 32

XI.1. Cơ sở lập Tổng mức đầu tư 32

XI.2. Nội dung Tổng mức đầu tư 32

XI.3. NGUỒN KINH PHÍ XÂY DỰNG 37

CHƯƠNG XII: NGUỒN VỐN VÀ HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ 38

Nguồn vốn 38

CHƯƠNG XIII: HIỆU QUẢ KINH TẾ-TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 40

XIII.1. Các giả định kinh tế và cơ sở tính toán 40

XIII.2. Các chỉ tiêu kinh tế của dự án 46

XIII.3. Đánh giá ảnh hưởng Kinh tế - Xã hội 46

CHƯƠNG XIV: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 47

XIV.1. Kết luận 47

XIV.2. Kiến nghị 47

CHƯƠNG I:  GIỚI THIỆU CHUNG DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỬA HÀNG KINH DOANH XĂNG DẦU

I. GIỚI THIỆU CHUNG

1.1   Tên dự án:

- Cửa hàng xăng dầu Khu chế xuất Tân Thuận

1.2   Địa điểm xây dựng: 

- Lô K2.4a, đường Tân Thuận, Khu chế xuất Tân Thuận, TP. HCM.

- Diện tích xây dựng 2000 m2

1.3   Chủ đầu tư :  

- Công ty CP Thương mại dịch vụ Hiệp Tân

- Địa chỉ : Khu C, lộ Q.02-04a, đường số 18, KCX Tân Thuận, TP. HCM.

-    Điện thoại : (08)37701259   ;  Fax: (08)37701658

1.4   Hình thức đầu tư

- Đầu tư xây dựng mới

1.5  Cấp công trình

- Công trình kho xăng dầu thuộc công trình cấp IV

1.6  Tư vấn lập dự án đầu tư xây dựng công trình:

- Công ty CP Bảo trì Kỹ thuật Công nghiệp

- Địa chỉ : Lầu 1, nhà số 788/51C Nguyễn Kiệm, P3, Q.Gò Vấp, TP.HCM

- Điện thoại :   (08) : 66749689 Fax: (08) 37261650

II.      MỤC TIÊU ĐẦU TƯ

Nhằm cung cấp nhiên liệu cho toàn bộ các doanh nghiệp trong KCX Tân Thuận và các phương tiện giao thông đi lại tại Khu chế xuất Tân Thuận và phương tiện giao thông của cán bộ công nhân, người dân địa phương trong khu vực này. 

Mặt khác dự án cũng tạo thêm một số chỗ làm việc và thu nhập cho người lao động trong Công ty và góp phần tăng nguồn ngân sách cho địa phương thông qua việc nộp các khoản thuế và các khoản đóng góp khác.

III. CƠ SỞ PHÁP LÝ TRIỂN KHAI DỰ ÁN

- Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 17/6/2003 của Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam;

- Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 của Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam;

- Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 của Chính phủ về việc Quản lý dự án đầu tư và xây dựng công trình;

- Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 của Chính phủ về việc Quản lý chất lượng công trình xây dựng và Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 của Chính phủ về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;

- Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 của Bộ Xây dựng;

- Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 của Chính phủ về quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình;

- Thông tư số 14/1999/TT-BTM ngày 07-7-1999: Hướng dẫn điều kiện kinh doanh xăng dầu;

- Quyết định số 39/QĐ-UBND của UBND TP HCM phê duyệt qui hoạch hệ thống xăng dầu trên địa bàn TP HCM giai đoạn 2007-2010 và định hướng đến năm 2020;

- Các văn bản khác của Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán và dự toán công trình.

IV.    TÀI LIỆU THAM KHẢO

- TCVN 5684-1992: An toàn cháy các công trình xăng dầu.

- TCVN-1993: Hệ thống chữa cháy. Yêu cầu chung về thiết kế, lắp đặt sử dụng.

- TCXDVN: Tập V  về thiết kế kho tàng, trạm và đường ống dẫn xăng dầu.

- Thiết kế sơ bộ cây xăng của Công ty thiết kế công trình xăng dầu và dầu khí

- Báo cáo nghiên cứu khả thi “Trạm kinh doanh nhiên liệu của PV OIL TP.HCM”

- TCVN 4530-1998: Cửa hàng xăng dầu – Yêu cầu thiết kế

- TCVN 2622-1995: PCCC cho nhà và công trình - Yêu cầu thiết kế

- TCVN 5864-2003: An toàn cháy công trình dầu mỏ và sản phẩm dầu mỏ.

CHƯƠNG II:  SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ 

II.1. SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ

TP.HCM là trọng điểm kinh tế của cả nước nơi tập trung các công ty, xí nghiệp có nhu cầu sử dụng nhiên liệu rất lớn, là đầu nối giao thông chính của khu vực phía nam, Khu chế xuất Tân Thuận là nơi có mật độ phương tiện giao thông cao do khối lượng phương tiện giao thông đi lại qua KCX có nhu cầu tiêu thụ xăng dầu ngay tại cổng vào KCX, do đó để phát triển thị phần và kịp thời cung cấp nhiên liệu, Công ty CP Thương mại dịch vụ Hiệp tân cần đầu tư xây dựng cửa hàng cung cấp xăng dầu tại khu vực này.

Để thực hiện nhiệm vụ trên, đồng thời chuẩn bị cơ sở cho việc phát triển kinh doanh, Công ty đã chuẩn bị đầu tư xây dựng cửa hàng xăng dầu nhằm cung cấp nhiên liệu cho các loại phương tiện giao thông trên tuyến đường này, cũng như quá trình vận chuyển hàng hóa và giao thông đi lại của người dân trong khu vực.

Trong những năm vừa qua, nhịp độ tăng trưởng của nền kinh tế quốc dân nước ta đã đánh dấu bước chuyển biến vô cùng quan trọng của thị trường. Cùng với sự tăng trưởng của các ngành kinh tế, nhu cầu tiêu thụ nhiên liệu cũng tăng lên rõ rệt, đặc biệt là năng lượng và xăng dầu. Theo dự báo của nhiều hãng dầu khí nước ngoài, nhu cầu tiêu thụ sản phẩm dầu mỏ từ nay đến năm 2012 với mức tăng trưởng hàng năm từ 10% - 15%/năm.

TP.HCM là nơi tập trung các ngành kinh tế trọng điểm của cả nước, với mức độ tăng trưởng kinh tế khoảng 8 - 10%/năm,nơi tập trung các đầu mối giao thông quan trọng của khu vực phía Nam và các nước trong khu vực.

KCX Tân thuận là nơi tập trung rất nhiều doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có nhu cầu sử dụng nhiên liệu xăng, dầu và gas. Cùng với một lượng lớn cán bộ công nhân viên sử dụng các loại phương tiện giao thông vào ra trong khu chế xuất, việc xây dựng một cửa hàng kinh doanh nhiên liệu trong KCX Tân Thuận nhằm cung cấp xăng, dầu, gas cho các doanh nghiệp trong KCX để họ giảm thiểu các chi phí không cần thiết cho hoạt động sản xuất kinh doanh của đơn vị mình.

CHƯƠNG III: HOẠT ĐỘNG KINH DOANH, NGUỒN CUNG CẤP

 

3.1  Dự báo thị trường kinh doanh xăng dầu

 

a).Tình hình nguồn cung cấp xăng dầu năm 2012: Bộ Công Thương vừa ban hành quy định về hạn mức nhập khẩu xăng dầu tối thiểu trong năm 2012 cho 13 doanh nghiệp đầu mối. Theo đó, định mức nhập khẩu tối thiểu tạm tính là 10,1 triệu (m3/tấn) xăng dầu. Lượng xăng nhập là 3,48 triệu m3; dầu diesel là 5,52 triệu m3; dầu mazut hơn 1 triệu tấn; dầu hỏa là 12.000 m3, nhiên liệu bay là 300.000 m3.

Tập đoàn Xăng dầu Việt Nam (Petrolimex) là đơn vị được giao chỉ tiêu nhiều nhất với hơn 5,8 triệu (m3/tấn). Tiếp đến, Tổng công ty Dầu Việt Nam (PV Oil) có chỉ tiêu trên 1,26 triệu (m3/tấn); Tổng công ty Thương mại và Kỹ thuật và Đầu tư hạn mức tối thiểu là 503.000 (m3/tấn); Công ty TNHH một thành viên dầu khí TP HCM 586 triệu (m3/tấn). Công ty Cổ phần Nhiên liệu bay Petrolimex được giao hạn mức thấp nhấp, 5.000 m3 nhiên liệu.

b). Tình hình kinh doanh xăng, dầu, gas của Công ty CP Thương mại dịch vụ Hiệp Tân: Phát huy thế mạnh dịch vụ của công ty nhằm đáp ứng đầy đủ nhu cầu về nhiên liệu cho các doanh nghiệp trong KCX Tân Thuận theo đúng chức năng của mình đã được ban quản lý các KCX & KCN Tp. HCM cấp phép.

Tăng cường năng lực kinh doanh xăng, dầu, gas trong KCX Tân thuận ( chiếm khoảng 30% tổng doanh thu của công ty). Công ty Hiệp Tân tiếp tục tìm kiếm, mở rộng khả năng kinh doanh của mình để tăng thêm doanh thu cho công ty và tạo thuận lợi cho các doanh nghiệp trong KCX Tân Thuận có nhu cầu sử dụng nhiên liệu.

c). Định hướng thị trường cho dự án: Dự án kinh doanh phục vụ cho tất cả các đối tượng, thành phần đang hoạt động và làm việc trong KCX Tân Thuận, các loại phương tiện giao thông ra vào KCX Tân Thuận.

 

3.2  Hoạt động kinh doanh

 

a) Kế hoạch kinh doanh dự kiến

 

STT	MẶT HÀNG	ĐƠN VỊ	SỐ LƯỢNG/NĂM	Giá bán
1	Dầu DO	lít	1,077,000	1.048 USD/lít
2	Dầu DO (nội địa)	lít	81,000	21400 đ/lít
3	Dầu FO	lít	3,400,000	17650 đ/lít
4	Dầu KO	lít	680,000	1.116 Usd/lít
5	Xăng	lít	2,150,000	23400 đ/lít
6	Nhớt các loại	lít	5,500
7	Gas công nghiệp	tấn	520	1459 Usd/tấn
8	Gas bình 12kg	bình	660	447000 đ/bình
9	Gas bình13kg	bình	170	491000 đ/bình
10	Gas bình 48 kg	bình	6,500	1722000 đ/bình

 

b) Quy trình hoạt động kinh doanh

1. Xăng dầu:

Nhập xăng, dầu từ xe bồn xuống bồn chứa tại Cửa hàng; tùy theo yêu cầu về số lượng của khách hàng sẽ bơm xăng, dầu qua trụ bơm vào xe của khách hàng, sau đó căn cứ vào số tiền hiển thị trên đồng hồ trụ bơm để tính tiền với khách hàng.

CHƯƠNG I: NGUỒN VỐN VÀ HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ 

X.I. NGUỒN VỐN:

- Nguồn vốn thực hiện dự án: Vốn tự có và vốn vay ngân hàng.

Nguồn vốn

Ø Nguồn vốn: vốn chủ sơ hữu và vốn góp cổ đông 30%, vốn vay 70%. Công ty sẽ tăng vốn điều lệ và sẽ thu xếp với các ngân hàng thương mại để vay trung hạn (tối thiểu là 05 năm). Hiện nay lãi suất cho vay bình quân của các ngân hàng thương mại khoảng 16%/năm.

Ø Với vốn đi vay chiếm tới 70% nguồn vốn đầu tư của dự án, do đó Công ty cần có định hướng cho việc thu xếp vốn để không ảnh hưởng đến tiến độ dự án.

  Tiến độ sử dụng vốn

					Đơn vị: 1.000 đồng
STT	Hạng mục	Tổng số	Năm 1
			QI	QII	QIII	QIV
1	Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng	229,170	68,751	160,419
2	Chi phí xây dựng	2,898,016	724,504	724,504	724,504	724,504
3	Chi phí thiết bị	922,350		368,940	276,705	276,705
4	Chi phí quản lý dự án	101,507	20,301	20,301	30,452	30,452
5	Chi phí khác	131,174	26,235	26,235	39,352	39,352
6	Chi phí đất	8,000,000	2,400,000	5,600,000
7	Dự phòng phí	614,111	161,990	345,020	53,551	53,551
*	Tổng cộng nguồn vốn cần huy động	12,896,328	3,401,781	7,245,419	1,124,564	1,124,564
	Lãi vay trong thời gian xây dựng	1,080,963	94,976	297,265	328,662	360,060
*	Tổng cộng nguồn vốn	13,977,291	3,496,757	7,542,684	1,453,226	1,484,624

 

Số vốn vay này kỳ vọng sẽ được giải ngân 3 tháng 1 lần bắt đầu từ quý III/2012 đến quý  III/2013, trong thời gian xây dựng cuối mỗi năm sẽ trả toàn bộ lãi vay chứ chưa trả vốn gốc vì chưa có nguồn doanh thu với tổng lãi vay trong thời gian xây dựng là 1,080,963,000 đồng. Lãi vay trong thời gian xây dựng được chi trả bằng số tiền dự phòng phí hoặc từ nguồn vay vốn ngân hàng.

Khi dự án đi vào khai thác kinh doanh, có nguồn thu sẽ bắt đầu trả vốn gốc. Thời gian trả nợ theo từng quý dự tính trong 5 năm với lãi suất 16%/năm, số tiền phải trả mỗi quý bao gồm lãi vay và vốn gốc với những khoản bằng nhau.

Qua hoạch định nguồn doanh thu, chi phí và lãi vay theo kế hoạch trả nợ cho thấy dự án hoạt động hiệu quả, có khả năng trả nợ đúng hạn rất cao, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư và các đối tác hợp tác như ngân hàng.

Kế hoạch vay trả nợ theo các kỳ được thể hiện cụ thể qua bảng kế hoạch vay trả nợ trong phần phụ lục sau.

Phương án hoàn trả vốn vay  

Phương án hoàn trả vốn vay được đề xuất trong dự án này là phương án trả lãi và nợ gốc định kỳ hằng năm từ khi bắt đầu hoạt động dự án.

Với tổng khoản nợ là 10,08 tỷ đồng. Số lần trả nợ trong năm là 04 lần, thời hạn trả nợ là 5 năm.

Phương án hoàn trả vốn vay được đề xuất trong dự án này là phương án trả lãi và nợ gốc định kỳ hằng năm từ khi bắt đầu hoạt động dự án. Phương án hoàn trả vốn vay được thể hiện cụ thể tại bảng sau:

 

TT	Nội dung	Năm vận hành
		Cuối năm 0	Năm 1	Năm 2	Năm 3	Năm 4	Năm 5
1	Nợ đầu năm	10,082,452	10,082,452	8,616,369	6,915,713	4,942,951	2,654,548
2	Tổng số trả nợ trong năm		3,079,276	3,079,276	3,079,276	3,079,276	3,079,276
3	Tiền lãi phải trả trong năm		1,613,192	1,378,619	1,106,514	790,872	424,728
4	Tiền gốc phải trả trong năm		1,466,083	1,700,656	1,972,761	2,288,403	2,654,548
5	Nợ cuối năm		8,616,369	6,915,713	4,942,951	2,654,548	0

 

X.II. THỜI GIAN THỰC HIỆN:

- Thời gian thực hiện và hoàn thành dự án: trong năm 2013.

CHƯƠNG II: HIỆU QUẢ KINH TẾ-TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN

II.1. Các giả định kinh tế và cơ sở tính toán

II.1.1. Các thông số giả định dùng để tính toán

Các thông số giả định trên dùng để tính toán hiệu quả kinh tế của dự án trên cơ sở tính toán của các dự án đã triển khai, các văn bản liên quan đến giá bán, các tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể như sau:

- Thời gian hoạt động của dự án là 20 năm, bắt đầu từ cuối năm 2013.

- Vốn chủ sở hữu và vốn góp cổ đông 30%, vốn vay 70%;

- Doanh thu của dự án được căn cứ theo giá bán cho các khách hàng hiện nay;

- Chi phí mua xăng dầu, nhớt đầu vào:

- Chí phí vận hành, sản xuất và bảo dưỡng: bao gồm các chi phí nhân công; chi phí bảo dưỡng các VTTB và bảo trì thay thế; và các chi phí khác...

- Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng, thời gian khấu hao sẽ được tính phụ thuộc vào thời gian dự báo thu hồi vốn. Trong tính toán áp dụng thời gian khấu hao là 20 năm.

- Lãi suất vay đối với nội tệ tạm tính: 16%/năm;

- Thời hạn trả nợ 5 năm.

- Thuế thu nhập doanh nghiệp của dự án thuế suất áp dụng là 25%.

 Các thông số giả định dùng tính toán hiệu quả kinh tế dự án đầu tư cửa hàng kinh doanh xăng dầu

II.1.2. Cơ sở tính toán

Ø Căn cứ trên các thông số giả định như:

Bảng tổng hợp chí phí của dự án trong 05 năm đầu:

Chi phí tăng 5% cho mỗi năm tiếp theo trong 5 năm đầu của dự án

 

	Dự trù sản lượng kinh doanh
TT	Mặt hàng kinh doanh	ĐVT	Sản lượng năm	Lãi ròng cho 1 lít nhiên liệu (đồng)
1	xăng A92	1000 lít	1,828	600.00
2	xăng A95	1000  lít	323	700.00
3	dầu Do	1000  lít	1,158	800.00
4	dầu hỏa	1000  lít	680	800.00
5	dầu nhớt	1000  lít	5.50	1,200.00
6	Gas công nghiệp	Tấn	520	1,000.00
	Gas bình 12kg	bình	660	25,000.00
	Gas bình13kg	bình	170	27,000.00
	Gas bình 48 kg	bình	6,500	32,000.00

 

			N¨m ho¹t ®éng
TT	Nội dung	Lãi gộp	1	2	3	4	5
I	Kinh doanh nhiên liệu		2,799,250	2,977,293	3,126,157	3,282,465	3,446,588
1	Xănng 92	600	1,096,500	1,151,325	1,208,891	1,269,336	1,332,803
2	Xăng 95	700	225,750	237,038	248,889	261,334	274,401
3	Dầu do Do	800	926,400	972,720	1,021,356	1,072,424	1,126,045
4	Dầu hỏa Ko	800	544,000	609,280	639,744	671,731	705,318
5	Dầu nhớt	1,200	6,600	6,930	7,277	7,640	8,022
II	Kinh doanh Gas		749,090	786,545	825,872	867,165	910,524
1	Gas công nghiệp	1,000	520,000	546,000	573,300	601,965	632,063
2	Gas bình 12kg	25,000	16,500	17,325	18,191	19,101	20,056
3	Gas bình13kg	27,000	4,590	4,820	5,060	5,313	5,579
4	Gas bình 48 kg	32,000	208,000	218,400	229,320	240,786	252,825
	Tæng céng		3,548,340	3,763,837	3,952,029	4,149,630	4,357,112
			N¨m ho¹t ®éng
TT	Nội dung	Lãi gộp	6	7	8	9	10
I	Kinh doanh nhiên liệu		3,446,588	3,446,588	3,446,588	3,446,588	3,446,588
1	Xănng 92	600	1,332,803	1,332,803	1,332,803	1,332,803	1,332,803
2	Xăng 95	700	274,401	274,401	274,401	274,401	274,401
3	Dầu do Do	800	1,126,045	1,126,045	1,126,045	1,126,045	1,126,045
4	Dầu hỏa Ko	800	705,318	705,318	705,318	705,318	705,318
5	Dầu nhớt	1,200	8,022	8,022	8,022	8,022	8,022
II	Kinh doanh Gas		910,524	910,524	910,524	910,524	910,524
1	Gas công nghiệp	1,000	632,063	632,063	632,063	632,063	632,063
2	Gas bình 12kg	25,000	20,056	20,056	20,056	20,056	20,056
3	Gas bình13kg	27,000	5,579	5,579	5,579	5,579	5,579
4	Gas bình 48 kg	32,000	252,825	252,825	252,825	252,825	252,825
	Tæng céng		4,357,112	4,357,112	4,357,112	4,357,112	4,357,112

Bảng tính khấu hao tài sản cố định

TT	Nội dung	Tổng giá trị tài sản	%Thu hồi	Giá trị thu hồi	Thời hạn khấu hao	Năm vận hành
						năm 1	năm 2	năm 3	năm 4	năm 5
1	Nhà cửa, vật kiến trúc	2,898,016	2%	57,960	10	284,006	284,006	284,006	284,006	284,006
2	Thiết bị	922,350	5%	46,118	7	125,176	125,176	125,176	125,176	125,176
-	Khấu hao tiền thuê đất trong vòng đời dự án	4,000,000			20	200,000	200,000	200,000	200,000	200,000
-	Chi phí khác trong vốn đầu tư	1,075,962			7	153,709	153,709	153,709	153,709	153,709
	Tổng cộng	8,896,328		104,078		762,890	762,890	762,890	762,890	762,890
TT	Nội dung	Tổng giá trị tài sản	%Thu hồi	Giá trị thu hồi	Thời hạn khấu hao	Năm vận hành
						năm 6	năm 7	năm 8	năm 9	năm 10
1	Nhà cửa, vật kiến trúc	2,898,016	2%	57,960	10	284,006	284,006	284,006	284,006	284,006
2	Thiết bị	922,350	5%	46,118	7	125,176	125,176
-	Khấu hao tiền thuê đất trong vòng đời dự án	4,000,000			20	200,000	200,000	200,000	200,000	200,000
-	Chi phí khác trong vốn đầu tư	1,075,962			7	153,709	153,709
	Tổng cộng	8,896,328		104,078		762,890	762,890	484,006	484,006	484,006

Tổng hợp chi phí hoạt động của cửa hàng

STT	Nội dung	Năm vận hành
		Năm 1	Năm 2	Năm 3	Năm 4	Năm 5
1	Chi phí tiếp thị, quảng cáo, ... (0.2%DT)	7,097	7,528	7,904	8,299	8,714
2	Chi phí trả lãi vay vốn đầu tư	94,976	297,265	328,662	360,060
3	Chi phí trả lương	518,400	518,400	518,400	533,952	533,952
4	Chi phí bảo hiểm xã hội, y tế	72,480	72,480	72,480	72,480	72,480
5	Chi phí điện, nước, điện thoại bằng 2% DT	70,967	75,277	79,041	82,993	87,142
6	Chi phí sữa chữa lớn (3% giá thiết bị/năm)			27,671
7	Chi phí sửa chữa thường xuyên (1 - 2% giá XL/năm)	43,470	43,470	43,470	43,470	43,470
8	Chi phí bảo hiểm tài sản cố định (0,3%/năm)	11,461	11,461	11,461	11,461	11,461
9	Khấu hao tài sản cố định	762,890	762,890	762,890	762,890	762,890
10	Chi phí hao hụt xăng dầu 1% DT	35,483	37,638	39,520	41,496	43,571
*	Tổng cộng	1,617,225	1,826,410	1,891,499	1,917,102	1,563,681
STT	Nội dung	Năm vận hành
		Năm 6	Năm 7	Năm 8	Năm 9	Năm 10
1	Chi phí tiếp thị, quảng cáo, ... (0.2%DT)	8,714	8,714	8,714	8,714	8,714
2	Chi phí trả lãi vay vốn đầu tư
3	Chi phí trả lương	533,952	549,971	549,971	549,971	566,470
4	Chi phí bảo hiểm xã hội, y tế	72,480	72,480	72,480	72,480	72,480
5	Chi phí điện, nước, điện thoại bằng 2% DT	87,142	87,142	87,142	87,142	87,142
6	Chi phí sữa chữa lớn (3% giá thiết bị/năm)	27,671			27,671
7	Chi phí sửa chữa thường xuyên (1 - 2% giá XL/năm)	43,470	43,470	43,470	43,470	43,470
8	Chi phí bảo hiểm tài sản cố định (0,3%/năm)	11,461	11,461	11,461	11,461	11,461
9	Khấu hao tài sản cố định	762,890	762,890	484,006	484,006	484,006
10	Chi phí hao hụt xăng dầu 1% DT	43,571	43,571	43,571	43,571	43,571
*	Tổng cộng	1,591,352	1,579,700	1,300,815	1,328,486	1,317,314

Bảng cân đối lỗ lãi

TT	Nội dung	Năm vận hành
		năm 1	năm 2	năm 3	năm 4	năm 5
1	Doanh thu chưa thuế VAT	3,225,764	3,421,670	3,592,754	3,772,391	3,961,011
2	Chi phí SXKD chưa thuế VAT	1,470,204	1,660,372	1,719,545	1,742,820	1,421,529
-	Chi phí SXKD	1,470,204	1,660,372	1,719,545	1,742,820	1,421,529
3	Thu nhập chịu thuế	1,755,559	1,761,298	1,873,209	2,029,572	2,539,482
4	Thuế thu nhập DN ( 25% )	438,890	440,324	468,302	507,393	634,871
5	Lợi nhuận ròng	1,316,669	1,320,973	1,404,906	1,522,179	1,904,612
6	Lợi nhuận cộng dồn	1,316,669	2,637,643	4,042,549	5,564,728	7,469,339
7	Lợi nhuận bq/năm	2,063,128
TT	Nội dung	Năm vận hành
		năm 6	năm 7	năm 8	năm 9	năm 10
1	Doanh thu chưa thuế VAT	3,961,011	3,961,011	3,961,011	3,961,011	3,961,011
2	Chi phí SXKD chưa thuế VAT	1,446,684	1,436,091	1,182,559	1,207,714	1,197,558
-	Chi phí SXKD	1,446,684	1,436,091	1,182,559	1,207,714	1,197,558
3	Thu nhập chịu thuế	2,514,327	2,524,920	2,778,452	2,753,297	2,763,452
4	Thuế thu nhập DN ( 25% )	628,582	631,230	694,613	688,324	690,863
5	Lợi nhuận ròng	1,885,745	1,893,690	2,083,839	2,064,972	2,072,589
6	Lợi nhuận cộng dồn	9,355,085	11,248,775	13,332,613	15,397,586	17,470,175
7	Lợi nhuận bq/năm

Bảng tổng hợp các chỉ tiêu kinh tế của dự án đầu tư xây dựng.

 

STT	Các chỉ tiêu	Năm vận hành
		năm 0	năm 1	năm 2	năm 3	năm 4
A	Dòng tiền vào (chưa VAT)
-	Doanh thu hàng năm		3,225,764	3,421,670	3,592,754	3,772,391
	Cộng doanh thu		3,225,764	3,421,670	3,592,754	3,772,391
B	Dòng tiền ra (chưa VAT)	8,896,328
-	Chi phí SXKD		1,470,204	1,660,372	1,719,545	1,742,820
-	Thuế thu nhập		438,890	440,324	468,302	507,393
	Cộng chi phí	8,896,328	1,909,094	2,100,697	2,187,847	2,250,212
C	Luồng tiền hoạt động sau thuế (A-B)	-8,896,328	1,316,669	1,320,973	1,404,906	1,522,179
D	Lũy kế	-8,896,328	-7,579,658	-6,258,685	-4,853,779	-3,331,600

 

STT		Các chỉ tiêu		Năm vận hành
				năm 5	năm 6	năm 7		năm 8	năm 9		năm 10
A		Dòng tiền vào (chưa VAT)
-		Doanh thu hàng năm		3,961,011	3,961,011	3,961,011		3,961,011	3,961,011		3,961,011
		Cộng doanh thu		3,961,011	3,961,011	3,961,011		3,961,011	3,961,011		3,961,011
B		Dòng tiền ra (chưa VAT)
-		Chi phí SXKD		1,421,529	1,446,684	1,436,091		1,182,559	1,207,714		1,197,558
-		Thuế thu nhập		634,871	628,582	631,230		694,613	688,324		690,863
		Cộng chi phí		2,056,399	2,075,265	2,067,321		1,877,172	1,896,038		1,888,421
C		Luồng tiền hoạt động sau thuế (A-B)		1,904,612	1,885,745	1,893,690		2,083,839	2,064,972		2,072,589
D		Lũy kế		-1,426,988	458,757	2,352,447		4,436,286	6,501,258		8,573,847
	-		Giá trị hiện tại dòng		NPV =		1,355,000
	-		Hệ số hoàn vốn nội bộ		IRR =		19%
	-		Thời gian hoàn vốn (năm)				5.76

II.2. Các chỉ tiêu kinh tế của dự án

Kết quả tính toán các chỉ tiêu kinh tế như sau:

 

ĐVT: 1.000 đồng

TT	Chỉ tiêu
1	Tổng mức đầu tư bao gồm thuế GTGT 10% (VND)	12,896,328
2	Giá trị hiện tại thực NPV ( VND)	1,355,000
3	Tỷ suất hòan vốn nội bộ IRR (%)	19%
4	Thời gian hoàn vốn (năm)	5.76
	Đánh giá	Hiệu quả

II.3. Đánh giá ảnh hưởng Kinh tế - Xã hội

Dự án xây dựng Cửa hàng xăng dầu tân Thuận có nhiều tác động tích cực đến sự phát triển của Công ty CP Thương mại dịch vụ Hiệp Tân. Đóng góp vào sự phát triển và tăng trưởng của nền kinh tế quốc dân nói chung và của TP.HCM. Dự án góp phần tăng khà năng cung cấp các dịch vụ cần thiết cho các doanh nghiệp trong KCX Tân Thuận, góp phần thu hút đầu tư, tạo ra công ăn việc làm cho người lao động và thu nhập cho chủ đầu tư;    

Không chỉ tiềm năng về mặt thị trường tiêu thụ nhiên liệu xăng, dầu, nhớt, gas, dự án còn rất khả thi qua các thông số tài chính như NPV = 1,355 tỷ đồng ; Suất sinh lời nội bộ là: IRR  = 19%; thời gian hoà vốn sau 5,76 năm. Điều này cho thấy dự án mang lại lợi  nhuận cao cho nhà đầu tư,  niềm tin lớn khi khả năng thanh toán nợ vay cao và thu hồi vốn đầu tư. Thêm vào đó, dự án còn đóng góp một phần cho ngân sách Nhà nước.

CHƯƠNG III: 
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ

III.1. Kết luận

Dự án đầu tư xây dựng Cửa hàng xăng dầu tại KCX Tân Thuận là một dự án mang tính khả thi về mặt kinh tế, kỹ thuật, môi trường, là dự án phục vụ cộng đồng. Dự án đem lại hiệu quả kinh tế cho chủ đầu tư, phù hợp với định hướng phát triển qui hoạch của TP.HCM.

III.2. Kiến nghị

Dự án có mục tiêu là đầu tư xây dựng cửa hàng xăng dầu phục vụ cho các doanh nghiệp trong KCX và cho các phương tiện giao thông trong KCX, Chủ đầu tư đề nghị KCX Tân Thuận cho hưởng các khoản thuế suất ưu đãi. 

Đây là toàn bộ nội dung của Dự án đầu tư Cửa hàng xăng dầu KCX Tân Thuận. Trên cơ sở phân tích về lợi ích kinh tế, xã hội, kỹ thuật của dự án, chúng tôi thấy đây là một dự án khả thi về kinh tế. Kính đề nghị các cơ quan ban ngành xem xét phê duyệt Báo cáo đầu tư Dự án Cửa hàng xăng dầu KCX Tân Thuận nhằm tạo điều kiện cho Chủ đầu tư sớm thực hiện dự án. Dự án đầu tư Cửa hàng xăng dầu được xem như bước cụ thể hoá Chiến lược phát triển của Công ty CP Thương mại dịch vụ Hiệp Tân. Do vậy cần được các cấp quan tâm, xem xét tạo điều kiện thuận lợi cho dự án hoàn thành, sớm đưa vào hoạt động và được hưởng các chính sách ưu đãi đầu tư theo quy định của pháp luật hiện hành. 

                                                                                          

TP. HCM, ngày    tháng 3 năm 2012      

                                                                               Thay mặt Chủ đầu tư   

                                                                                GIÁM ĐỐC                    

Xem thêm vê dự án đầu tư cửa hàng kinh doanh xăng dầu